तुम्ही पद्धतशीर एकरकमी पैसे काढण्याची निवड करावी का?

पेन्शन फंड रेग्युलेटरी अँड डेव्हलपमेंट अथॉरिटी (PFRDA) ने नॅशनल पेन्शन सिस्टम (NPS) सदस्यांना त्यांच्या पेन्शन कॉर्पसच्या 60 टक्के पर्यंत पैसे काढण्याची परवानगी दिली आहे, नियमितपणे सिस्टिमॅटिक लंप सम विथड्रॉवल (“SLW”) सेवेद्वारे.

27 ऑक्टोबर रोजीच्या परिपत्रकात, PFRDA ने पद्धतशीर एकरकमी विथड्रॉवल (SLW) सुविधेद्वारे टप्प्याटप्प्याने एकरकमी पैसे काढण्याचा पर्याय प्रदान करण्याचा प्रस्ताव दिला.

“ग्राहकांना त्यांच्या पेन्शन कॉर्पसच्या 60 टक्के पर्यंत, SLW द्वारे नियतकालिक आधारावर काढण्याची परवानगी आहे उदा. मासिक, त्रैमासिक, सहामाही किंवा वार्षिक 75 वर्षे वयापर्यंतच्या कालावधीसाठी त्यांच्या सामान्य बाहेर पडण्याच्या वेळी निवडीनुसार,” परिपत्रक वाचा.

सध्याच्या मार्गदर्शक तत्त्वांनुसार, NPS सदस्य 60 वर्षे/सुपरॅन्युएशननंतर 75 वर्षे वयापर्यंत वार्षिकीचा लाभ घेणे आणि एकरकमी रक्कम काढू शकतात. एकरकमी रक्कम एकाच टप्प्यात काढली जाऊ शकते किंवा ती वार्षिक आधारावर काढली जाऊ शकते. दरवर्षी पैसे काढल्यास, ग्राहकाला प्रत्येक वेळी पैसे काढण्याची विनंती सुरू करावी लागते.

“ग्राहकांना वार्षिकी खरेदी केल्यावर मिळणारे पेन्शन नुकत्याच लागू केलेल्या SLW यंत्रणा वापरून काढलेल्या पैसे काढण्याद्वारे पूरक आहे. हा पर्याय वार्षिकी खरेदी केल्यानंतर एकरकमी NPS निधीवरच उपलब्ध आहे आणि तो सेवानिवृत्ती (निवृत्ती) वेळी निवडला जाऊ शकतो,” PSL वकील आणि सॉलिसिटरचे भागीदार सोएब कुरेशी म्हणाले.

SLW पर्यायाचा ग्राहकांना कसा फायदा होतो?

SLW पर्यायासह, प्रक्रिया स्वयंचलित होते, प्रत्येक वेळी विनंतीची आवश्यकता दूर करते. प्रस्तावात असे म्हटले आहे की SLW ची नियतकालिक निवड स्वयंचलित केल्याने लवचिकता आणि तरलता जोडून सेवानिवृत्तीचे जास्तीत जास्त फायदे मिळतील.

परमनंट रिटायरमेंट अकाउंट नंबर (PRAN) मध्ये त्यांच्या गुंतवणुकीच्या पसंतीनुसार गुंतवलेल्या आणि काढल्या जाणार्‍या पैशांसाठी बाजाराशी निगडीत गुंतवणूक नफ्याचा देखील सदस्यांना फायदा होईल.

“याव्यतिरिक्त, SLW सुविधेमुळे एकरकमी पैसे काढण्याशी संबंधित पुनर्गुंतवणुकीचा धोका कमी होईल,” कुरेशी म्हणाले.

टियर I खाते हे असे आहे जेथे प्रत्येक ग्राहकाच्या वैयक्तिक खात्यात सरकार आणि ग्राहक या दोघांद्वारे पैसे जमा केले जातात. दर महिन्याला, द ग्राहकाला त्यांच्या मूळ वेतनाच्या आणि डीएच्या 10 टक्के रक्कम त्यांच्या टियर-I खात्यात जमा करणे आवश्यक आहे, जे नियोक्त्याच्या योगदानाशी जुळते. ते नोकरी करत असताना, नियमित NPS योगदान आणि जमा झालेली रक्कम त्यांच्या PRAN मध्ये दर्शविली जाते आणि ते सेवानिवृत्त झाल्यावर त्यांच्या पेन्शनसाठी निधीसाठी वापरले जातील.

टियर II खाते वापरकर्त्यांना स्वेच्छेने पैसे वाचवण्याची परवानगी देते, जेव्हा ते निवडतात तेव्हा ते काढण्याच्या स्वातंत्र्यासह. टियर II खाते सुरू करण्यासाठी, तुमच्याकडे PRAN आणि वर्तमान टियर II खाते दोन्ही असणे आवश्यक आहे. टियर II हे ऐच्छिक बचत खाते असल्याने, सरकारकडून तुमच्या टियर इल खात्यात कोणतेही पैसे योगदान दिले जात नाही आणि योगदानाशी संबंधित कोणतेही कर फायदे नाहीत.

कुरेशी यांच्या म्हणण्यानुसार, NPS टियर I चे सदस्य मुदतीपूर्वी, 1 लाख रुपयांपेक्षा कमी किंवा तितकी रक्कम काढू शकतात- कोणताही कर आकारल्याशिवाय एकरकमी रक्कम. 1 लाख रुपयांपेक्षा जास्त पैसे काढण्यासाठी, एकूण रकमेच्या 20 टक्क्यांपर्यंत आयकर लागू होईल, तर एकूण योगदानाच्या 80 टक्के रक्कम अॅन्युइटीमध्ये गुंतवणे आवश्यक आहे.

कर्मचारी आणि नियोक्त्याच्या NPS योगदानावर, 1.5 लाख रुपयांची कर सूट उपलब्ध आहे. आयकर कायद्याचे कलम 80CCD(1), 80CCD(2), आणि 80CCD(1B) कर लाभांच्या दाव्याची तरतूद करतात.

1. 80CCD(1): स्व-योगदान कलम 80CCD(1) द्वारे समाविष्ट आहे, जे कलम 80C अंतर्गत आहे. स्वयंरोजगार असलेले लोक त्यांच्या एकूण उत्पन्नाच्या 20 टक्क्यांपर्यंत कपात करू शकतात, तर पगारदार कर्मचारी त्यांच्या वेतनाच्या 10 टक्क्यांपेक्षा जास्त कपात करू शकत नाहीत.
2. 80CCD(2): कलम 80CCD(2), जो कलम 80C चा उपसंच आहे, नियोक्त्याच्या NPS योगदानाला संबोधित करतो. स्वयंरोजगार असलेले लोक या लाभाचा दावा करण्यास पात्र नाहीत. एक कर्मचारी त्यांच्या मूळ वेतनाच्या 10 टक्के आणि महागाई भत्ता (DA) किंवा नियोक्त्याचे NPS योगदान यापैकी जे जास्त असेल ते कापून घेऊ शकतो.
3. 80CCD(1B): या कलमांतर्गत व्यक्ती एनपीएस कर लाभ म्हणून इतर कोणत्याही स्व-योगदानासाठी 50,000 रुपयांच्या अतिरिक्त रकमेचा दावा करू शकतात.

पुढे, आयकर कायदा, 1961 च्या कलम 10(12A) नुसार NPS मधून 60 टक्‍क्‍यांपर्यंत पैसे काढल्यास सूट देण्यात आली आहे.

“जेव्हा दोन्ही प्रकारची खाती परिपक्व होतात, तेव्हा कर लाभ व्यक्तीच्या आयटी स्लॅबद्वारे निर्धारित केले जातात, वार्षिकी अंतर्गत कॉर्पसच्या 40 टक्के वार्षिक कर आकारला जातो,” कुरेशी म्हणाले.

तुम्ही SLW ची निवड करावी का?

रितिका नय्यर, भागीदार, सिंघानिया अँड कंपनी यांच्या मते, या योजनेची खरी पात्रता व्यक्तिनिष्ठ आहे आणि ती व्यक्तींच्या आर्थिक गरजा/परिस्थिती, त्यांच्या गरजा, त्यांच्या भविष्यातील योजना, जीवनशैली इत्यादींवर अवलंबून असेल.

“व्यक्ती उत्पन्नाचा एक अतिरिक्त निश्चित/नियमित स्त्रोत निर्माण करण्यासाठी एक यंत्रणा म्हणून याचा विचार करू शकतात ज्याचा वापर कोणत्याही आवर्ती वैद्यकीय खर्चावर बफर करण्यासाठी, गुंतवणूकीचा विस्तार करण्यासाठी, निवृत्तीनंतर स्वत: साठी चांगले प्रदान करण्यासाठी इ. “नय्यर म्हणाले.

“SLW सर्व सेवानिवृत्तांसाठी योग्य आहे ज्यांना त्यांच्या निवृत्तीनंतरच्या टप्प्यात पद्धतशीर रोख प्रवाहाचा लाभ घ्यायचा आहे, ज्यामुळे त्यांना त्यांचे नियतकालिक खर्च भागवता येतात. आणखी एक फायदा असा आहे की NPS सदस्य नियमितपणे रोख प्रवाहासाठी निवडू शकतात आणि SLW ची विनंती फक्त एकदाच केली जाईल,” कुरेशी म्हणाले.

श्रीराम लाइफ इन्शुरन्सचे एमडी आणि सीईओ कॅस्पेरस क्रोमहौट यांच्या मते, तरलता हे कोणत्याही गुंतवणुकीचे एक महत्त्वाचे वैशिष्ट्य असल्याने, निधी मूल्याच्या 60 टक्के नियतकालिक काढणे हे NPS मध्ये एक आकर्षक वैशिष्ट्य ठरणार आहे.

“गुंतवणूकदारांना इन्स्ट्रुमेंटमध्ये अधिक लवचिकता आहे आणि ते त्याकडे अधिक आकर्षित होतील, हे लक्षात घेऊन गेल्या काही वर्षांत परताव्याच्या बाबतीत खूप चांगली कामगिरी दाखवली आहे. जोपर्यंत टक्केवारीचा संबंध आहे, तो सापेक्ष आहे. हे प्रत्येक व्यक्तीनुसार आणि त्याच्या आर्थिक गरजा बदलू शकतात, ”क्रोमहौट म्हणाले.