नॅशनल पेन्शन सिस्टीम (NPS) ही एक सरकारी योजना आहे जी सार्वजनिक आणि खाजगी दोन्ही क्षेत्रातील कामगारांच्या सेवानिवृत्तीचे फायदे निर्माण करण्याच्या उद्देशाने आहे. स्वयंसेवी योगदान पेन्शन योजना पेन्शन फंड रेग्युलेटरी अँड डेव्हलपमेंट अथॉरिटी (PFRDA) द्वारे व्यवस्थापित केली जाते, केंद्रीय वित्त मंत्रालयाच्या अंतर्गत एक वैधानिक संस्था.
कर्मचाऱ्यांच्या सेवानिवृत्तीच्या लाभासाठी ही योजना सुरू करण्यात आली आहे. एनपीएस सेव्हिंग्जद्वारे कर्मचारी दर महिन्याला लहान रक्कम जमा करूनही वर्षानुवर्षे मोठा कॉर्पस फंड तयार करू शकतात.
18 ते 70 वयोगटातील कोणीही NPS मध्ये योगदान देऊ शकते आणि त्याची परिपक्वता झाल्यानंतर मासिक हप्त्यांमध्ये त्याचा लाभ घेऊ शकते. विशेष म्हणजे, ही योजना सर्वसाधारणपणे ग्राहकाचे वय ६० पूर्ण झाल्यानंतर परिपक्व होते आणि ती ७० वर्षांपर्यंत वाढवता येते.
सदस्य वार्षिक किमान योगदान 6,000 करू शकतात, ते 600 रुपयांच्या मासिक हप्त्यांमध्ये देखील देऊ शकतात.
वयाची ६० वर्षे पूर्ण केल्यानंतर, गुंतवणूकदार संपूर्ण रक्कम एकरकमी देऊ शकतात किंवा नियतकालिक पेआउट्सची निवड करू शकतात.
अनेक फायदे आणि प्रवेश सुलभतेचा विचार करता, निवृत्तीसाठी हा एक चांगला गुंतवणूक पर्याय वाटू शकतो. तथापि, कोणत्याही गुंतवणुकीच्या पर्यायाप्रमाणे, NPS चे स्वतःचे फायदे आणि तोटे आहेत.
एनपीएस योजनेत गुंतवणूक करण्यापूर्वी चांगली निवड करण्यासाठी त्याचे फायदे आणि तोटे तपासणे उचित आहे.
राष्ट्रीय पेन्शन योजना: फायदे
1. उच्च परतावा: एनपीएस खात्यांमध्ये केलेली गुंतवणूक बचत खाती किंवा मुदत ठेवी यांसारख्या पारंपारिक बचत साधनांच्या तुलनेत जास्त परतावा देतात. NPS योजना बाजाराशी जोडलेली आहे आणि मागील ट्रेंड दर्शविते की परताव्याचा दर 9 ते 12 टक्क्यांच्या दरम्यान आहे. NPS योगदानाचे उच्च प्रमाण इक्विटीसाठी वाटप केले जात असल्याने, ते PPF किंवा FD सारख्या इतर गुंतवणूक पर्यायांच्या तुलनेत जास्त परतावा देते.
2. कमी गुंतवणूक: टियर 1 आणि टियर 2 खात्यांसाठी अनुक्रमे Ra 500 आणि Rs 1,000 च्या किमान योगदानासह, गुंतवणूकदारांना वर्षानुवर्षे एक निधी तयार करणे परवडेल.
3. कर लाभ: एनपीएस योजनेतील एक प्रमुख लाभ म्हणजे कर कपात. आयकर कायदा, 1961 च्या कलम 80 CCD अंतर्गत आर्थिक वर्षातील NPS गुंतवणुकीसाठी मूळ पगार आणि महागाई भत्त्याच्या 10 टक्के कपात करण्याची परवानगी आहे. तथापि, ही वजावट कलम 80C अंतर्गत 1.5 लाख मर्यादेत मोजली जाईल. तसेच, कर्मचारी आणि नियोक्ता दोघांचेही योगदान कर सवलतीसाठी पात्र आहे.
4. प्रवेश करणे सोपे: या योजनेत प्रवेश करणे खूप सोपे आहे कारण खाते ऑनलाइन आणि ऑफलाइन दोन्ही उघडले जाऊ शकते. मोठ्या बँका NPS सेवा देतात आणि खाते थेट उघडता येते
NPS CRA लॉगिन.
5. पैसे काढण्याचे पर्याय: खातेधारकाचे वय 60 वर्षे पूर्ण होईपर्यंत योजनेमध्ये लॉक-इन कालावधी असताना, तरीही काही विशिष्ट परिस्थितीत एकूण योगदानाच्या 25 टक्क्यांपर्यंत अंशतः पैसे काढण्याची परवानगी आहे.
राष्ट्रीय पेन्शन योजना: तोटे
1. कर आकारणी: मॅच्युरिटीवर, एकरकमी पैसे काढण्याच्या 40 टक्के रक्कम करमुक्त आहे. उर्वरित 60 टक्के रक्कम अॅन्युइटीमध्ये बदलल्यास संपूर्ण रकमेवर कोणताही कर लागणार नाही, परंतु मासिक पेन्शनच्या रकमेवर कर लागू होईल.
2. लॉक-इन कालावधी: सेवानिवृत्तीचे उत्पादन असल्याने, नॅशनल पेन्शन स्कीममध्ये गुंतवणूकदाराच्या निवृत्तीचे वय होईपर्यंत लॉक-इन कालावधी असतो.
3. अनिवार्य वार्षिकी: एनपीएसमध्ये टियर 1 खाते प्राथमिक खाते मानले जात असल्याने, मॅच्युरिटीच्या वेळीही त्यातून पैसे काढणे प्रतिबंधित आहे. मॅच्युरिटीच्या वेळी, एखादी व्यक्ती केवळ 60 टक्के निधी काढू शकते आणि उर्वरित रक्कम वार्षिकी पेआउटसाठी वापरावी लागते. दुसरीकडे, टियर 2 खात्यांसाठी पैसे काढण्यावर कोणतेही बंधन नाही.
4. पैसे काढण्याची मर्यादा: NPS खात्यातून पैसे काढण्यावर देखील निर्बंध आहेत कारण सदस्य 60 वर्षांचे होईपर्यंत तीनपेक्षा जास्त आगाऊ पैसे काढण्यासाठी अर्ज करू शकत नाहीत. पैसे काढण्याची रक्कम त्यांच्या योगदानाच्या एकूण रकमेपेक्षा जास्त असू शकत नाही.
